ש.ב.א חקירות – המומחים לחשיפת עבירות פליליות
משולחן הכתיבה של דודו :
העסק עובד, יש הכנסות וברוך השם אני מרוויח ויש לי צוות עובדים מעולה ומלא הזמנות לביצוע עבודות, אבל מסתבר שכל זה לא בא לידי ביטוי במאזנים של סוף השנה ,שם המספרים מספרים סיפור אחר .
אן מצב שלא נשאר לי כסף בסוף שנה, למעט המשכורת שאני מושך בכל חודש מהעסק שלי.
יש לי רו"ח טוב שעובד איתי שנים רבות ואני מעביר לו בכל חודש את הניירות של הפעילות.
יש לי פקידה במשרד שמארגנת את כל הניירת לאותו רו"ח . הכל בסדר מהבחינה הזו ,אני עסק מסודר.
תראה יש לי פה כמה קלסרים בארגז של תדפיסי בנק ומאזנים של שנים שעברו להם, איך תוכל לעזור לי ?.
לקחתי את הקלסרים על מנת לנסות ולהתרשם מי העסק שעומד מולי וכיצד הוא מתנהל.
מאחר ויש לי ניסיון רב בתחום חקירות שקשורות לענף הבנייה על מרכיביו, אני יודע לזהות "משחקים חשבונאיים" שיש בתחום הזה , תחום שמגלגל מיליארדים של שקלים בשנה והיכולות "לשחק" שם הן גדולות מאוד.
לקחנו כאמור את כל הניירת ובמשרדנו חילקנו לכל חוקר קלסר והנחנו אותו מה אנחנו מחפשים, כאשר יש חשד מסוים בחומר, לצלם את הדף החשוד ולרשום בצד הערות.
לאחר מס' שעות , קיימנו ישיבת צוות כאשר כל חוקר מניח על השולחן את הניירת שעוררה את חשדו .
במהרה המכנה המשותף שנמצא ע"י כל חוקר שבחן את הניירת היה אחיד , מדובר במס' של חשבוניות פיקטיביות של חברות בנייה שונות מכל מיני אזורים בארץ, כאשר בבדיקה מעמיקה יותר של רשם החברות ו/או בדיקה עם החברות עצמן לגבי ההתקשרות שלהם עם הלקוח שלנו, הצביעו כי הן מעולם לא נתנו שירותים ללקוח ו/או הן אינם קיימות בכלל .
לאחר שהכנו טבלה וסיכומי הכספים שהועברו אליהם ,מסתבר כי אכן מדובר בסכומי כסף לא מבוטלים.
למחרת הגיע הלקוח למשרדנו ונשאל שאלה אחת שפתחתה את הדיון "איך אתה מעביר כספים לספקים" ? והתשובה שקבלנו שהוא משאיר שנים רבות פנקסי המחאות במשרדו של רואה החשבון ,כי הוא עצמו מאוד עסוק בעבודה היום יומית.
הבהרתי לו את הנקודה והנחתי אותו להגיע לבנק ולדרוש מהם צילומי ההמחאות שיש ברשימה שסיפקתי לו וכל זאת מבלי לידע את רואה החשבון .
כפי שחשדנו כולם, הגענו לפתרון לאחר שכל הצילומים הגיעו לרשותנו וכפי שחשדנו מהתחלה .
דרך אגב כל ההמחאות נפרעו בחשבון הבנק הפרטי של אחותו של רואה החשבון שלו ,ששם משפחתה שונה עקב הנישואין שלה.
ומכאן הדרך הייתה קצרה לדרוש את הכסף והנזק שנעשה לו.